۴-۴- تحلیل پیش فرض ها
۱-۴-۴- بررسی فرض نرمال بودن متغیرها
از آن جائیکه نرمال بودن متغیر وابسته به نرمال بودن باقیمانده های مدل می انجامد؛ لازم است قبل از برازش مدل، نرمال بودن آن کنترل شود.
آزمون کولموگروف – اسمیرنوف (K-S)
برای انجام تحلیل رگرسیونی ابتدا آزمون نرمال بودن متغیرها به وسیله آزمون K-S مورد بررسی قرار می‌گیرد.
فرض صفر و فرض مقابل آزمون نرمالیتی به صورت زیر است:
آزمون کولموگروف – اسمیرنوف K-S))
آزمون کولموگروف – اسمیرنوف مربوط به شرکت‌های بزرگ
اندازه
چرخه تبدیل وجه نقد
عینی بودن داراییها
ضریب مالکانه
بازده داراییها
بازده حقوق صاحبان سهام
علامت اختصاری
تعداد داده ها
میانگین
انحراف معیار
قدر مطلق بیشترین انحرافات
بیشترین انحراف مثبت
بیشترین انحراف منفی
مقدار آماره Z
سطح معنی داری
آزمون کولموگروف – اسمیرنوف مربوط به شرکت‌های کوچک
اندازه
چرخه تبدیل وجه نقد
عینی بودن داراییها
ضریب مالکانه
بازده داراییها
بازده حقوق صاحبان سهام
علامت اختصاری
تعداد داده ها
میانگین
انحراف معیار
قدر مطلق بیشترین انحرافات
بیشترین انحراف مثبت
بیشترین انحراف منفی
مقدار آماره Z
سطح معنی داری
نحوه داوری: با توجه به نگاره بالا چون سطح معنی داری (Sig) در متغیرها از ۰۵/۰ کوچکتر است، فرض H0 رد و فرض H1 پذیرفته می شود. به دیگر سخن دیگر داده ها دارای توزیع نرمال نمی باشند. برای نرمال کردن متغیرها از تبدیل ریاضی (لگاریتم توان دو) استفاده می شود. آزمون زیر فرض نرمال بودن متغیرهای تبدیل شده را بررسی می‌کند.
آزمون کولموگروف- اسمیرنوف (مقادیر تبدیل شده)
آزمون کولموگروف – اسمیرنوف مربوط به شرکت‌های بزرگ
اندازه
چرخه تبدیل وجه نقد
عینی بودن داراییها
ضریب مالکانه
بازده داراییها
بازده حقوق صاحبان سهام
علامت اختصاری
تعداد داده ها
میانگین
انحراف معیار
قدر مطلق بیشترین انحرافات
بیشترین انحراف مثبت
بیشترین انحراف منفی
مقدار آماره Z
سطح معنی داری
آزمون کولموگروف – اسمیرنوف مربوط به شرکت‌های کوچک
اندازه
چرخه تبدیل وجه نقد
عینی بودن داراییها
ضریب مالکانه
بازده داراییها
بازده حقوق صاحبان سهام
علامت اختصاری
تعداد داده ها
میانگین
انحراف معیار
قدر مطلق بیشترین انحرافات
بیشترین انحراف مثبت
بیشترین انحراف منفی
مقدار آماره Z
سطح معنی داری
نحوه داوری: با توجه به نگاره بالا چون سطح معنی داری (Sig) در متغیرها از ۰۵/۰ بزرگتر است، فرض H0 پذیرفته و فرض H1 رد می شود. به دیگر سخن دیگر داده ها دارای توزیع نرمال می‌باشند. بنابرین فرض نرمال بودن متغیرهای این فرضیه پذیرفته می شود.
۲-۴-۴- بررسی عدم خودهمبستگی بین متغیرها
یکی از مفروضات رگرسیون استقلال خطاهاست؛ در صورتی که فرضیه استقلال خطاها رد شود و خطاها با یکدیگر همبستگی داشته باشند، امکان استفاده از رگرسیون وجود ندارد.آماره دوربین- واتسون به منظور بررسی استقلال خطاها از یکدیگر استفاده می شود که اگر مقدار آماره دوربین – واتسون در فاصله ۵/۱ تا ۵/۲ باشد فرض همبستگی بین خطاها رد می شود و می توان از رگرسیون استفاده کرد.
